Tao, oleh Huston Smith bisa dipahami menjadi tiga hal. Yang pertama adalah ia sebagai jalan bagi alam semesta, ia menjadi pendorong bagi apa saja yang terjadi di alam semesta. Yang kedua, Tao adalah sebuah jalan bagaimana seorang manusia harus menata kehidupannya. Yang ketiga adalah Tao adalah jalan dari kenyataan terakhir, tertulis di dalam Tao Te Ching, kitab dasar pagi seluruh pemikiran Tao, yang ditulis oleh Lao Tsu, yang diyakini sebagai suatu kesaksian keserasian alam semesta dengan manusia, "Tao adalah rahasia kehidupan yang paling besar, rahasia dari segala rahasia, gerbang rahasia semua kehidupan" Berkali kali di dalam kitab itu, Lao Tsu menulis kesannya akan Tao, "Alangkah jernih dan heningnya! Mestilah hal ini merupakan sesuatu yang ada selamanya."

Tao bersifat rahasia. Ia tidak bisa dipersonalisasikan. Tao adalah transenden. Tapi ia juga immanen, oleh karena itu ia menjadi penggerak alam semesta ini. "Tao yang dinyatakan dengan kata kata bukanlah Tao yang abadi. Nama yang disebutkan bukanlah namanya yang kekal. Tanpa suatu nama adalah permulaan langit dan bumi dengan suatu nama. Dia adalah ibu segala sesuatu. Hanya seseorang yang senantiasa bebas dari hawa nafsu bisa menangkap sari rohani ini, mereka yang selalu menjadi budak hawa nafsu tidak dapat melihat lebih jauh dari benda-benda lahir saja. Dua perkara ini, yakni materi dan spritual meskipun kita sebut mereka dengan nama-nama yang berbeda asal usulnya adalah satu dan sama. Kesamaan iniadalah rahasia – suatu rahasia kegaiban. Ini adalah pintu gerbangdari segala mukjizat." (Tao Te Ching, I)